云梦县人民政府

云梦县2024年政府预算公开目录

一、2024年财政预算报告及人大审查决议

1、关于云梦县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告

2、十九届三次会议审查决议

二、2024年转移支付情况说明及分项表

三、2024年地方政府举债情况说明及附表

1、云梦县2023年地方政府债务限额及余额情况表

2、云梦县2023年地方政府一般债务余额情况表

3、云梦县2023年地方政府专项债务余额情况表

4、云梦县地方政府债券发行及还本付息情况表

5、云梦县2024年地方政府债务限额提前下达情况表

6、2022-2023年末发行的新增地方政府一般债券情况表

7、2022-2023年末发行的新增地方政府专项债券情况表

8、2022-2023年末发行的新增地方政府一般债券资金收支情况表

9、2022-2023年末发行的新增地方政府专项债券资金收支情况表

10、云梦县2023年地方政府债务限额及余额决算情况表

11、2023年地方政府债券使用情况表

12、2023年地方政府债务发行及还本付息情况表

四、云梦县2024年预算绩效管理情况说明

五、2024年县级汇总三公经费预算情况说明（含附表）

六、一般公共预算

1、一般公共预算收入表（到类别、到税种）

2、一般公共预算支出表（到类级科目）

3、一般公共预算县级支出表（到类、款、项科目）

4、一般公共预算基本支出表（到款级科目）

5、一般公共预算税收返还和转移支付表（平衡表反映；专项转移支付到类级科目）

6、政府一般债务限额和余额情况表

七、政府性基金预算

1、预算收支总表

2、收入表

3、支出表

4、基金转移支付补助及平衡表

5、政府专项债务限额和余额情况表

八、国有资本经营预算

1、预算收支总表

2、收入表

3、支出表

4、基础信息表

九、社会保险基金预算

1、预算收支总表

2、收入表

3、支出表

关于云梦县2023年财政预算执行情况与

2024年财政预算草案的报告

——2023年12月27日在云梦县第十九届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长  甘志勇  

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告云梦县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议！并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是不懈奋斗、难中求成的一年。全县财税部门紧扣年初人大批准的预算安排和县委县政府“一主四化”总体部署，兜底线，惠民生，保重点，强管理，优绩效，防风险，持续强化预算执行，深化财税改革，全县财政运行情况总体良好。

（一）地方公共预算收支执行情况

2023年全县地方公共预算收入预计完成15.26亿元，占调整预算的100%，增长12.4%。对应的财政总收入预计完成25.56亿元，占调整预算的100%，增长22%。公共预算支出预计完成43.02亿元，占调整预算的100%，可比增长2.8%。主要支出项目：教育支出6.44亿元，增长4.2%；社保就业支出5.95亿元，增长7.2%；农林水支出5.89亿元，可比增长3.1%；公共安全支出1.43亿元，增长1.4%。

2023年预算平衡情况：地方公共预算收入15.26亿元、上级补助收入24.45亿元、债务转贷收入5.01亿元、调入资金4.52亿元、上年结余0.77亿元，收入合计50.01亿元。公共预算支出43.02亿元、上解上级支出2.7亿元、债务还本支出4.28亿元，支出合计50亿元。收支相抵，全年预算基本平衡。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2023年，全县政府性基金预算收入预计完成23.38亿元，其中：本级基金收入7.15亿元、占调整预算的100%；上级补助收入0.14亿元，债务转贷收入15.4亿元，上年结余收入0.69亿元。政府性基金预算支出预计完成22.87亿元，其中：本级基金支出15.59亿元、占调整预算的100%；调出资金3.44亿元；债务还本支出3.84亿元。收支相抵，预算结余结转0.51亿元。

（三）社会保险基金预算收支执行情况

按照现行政策要求，企业养老保险全国统筹、失业保险省级统筹、城乡居民与职工医疗保险和工伤保险市级统筹后，2023年，全县社保基金收入预计完成6.75亿元，占预算的102%，其中：城乡居民养老保险基金2.43亿元、机关事业养老保险基金4.32亿元。社保基金支出预计完成6.13亿元，占预算的105.7%，其中：城乡居民养老保险基金1.81亿元、机关事业单位养老保险基金4.32亿元。收支相抵，当年结余0.62亿元，加上上期结余后，年末滚存结余7.59亿元。

以上是2023年财政决算预计情况，待收支关账和省对县财政结算办理完毕后，实际结果可能还有所变化。届时，我们再向县人大常委会专题报告。

二、围绕完成2023年目标任务所做的主要工作

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年。一年来，全县财税部门认真执行县人大及其常委会相关决议，狠练“稳、保、防、提、补”五字内功，稳中求进，促动积极财政政策更精准、更可持续，努力开创财政工作新局面。

（一）聚力政策支撑，不遗余力稳大盘。

坚持抓发展这个“县之要事”，主动承接中省市稳经济一揽子接续政策，用好用足各类政策工具，推动政府服务市场主体44条具体措施精准落地。

---全力优化营商环境纾企困。一是不折不扣落实新的组合式减税降费政策。全年为市场主体退税减税降费1.64亿元，有效减轻企业负担，释放市场活力。二是多措并举支持财政金融联动。完成担保业务329笔1.19亿元，其中新型政银担业务327笔1.08亿元，同比增长60%，目前在保余额2.29亿元。三是接续推进“免申即享”改革。全年兑付资金3410万元，惠及企业100余家。四是全面落实房租减免政策。累计减免房租338万元，惠及479户中小微企业和其他经营主体。五是普惠金融政策进一步扩面提质。将个人和小微企业创业贷款额度分别由20万元、300万元提高到30万元和500万元，全年发放财政贴息资金224万元；落实“首贷户”贷款贴息政策，对符合条件7家企业给予财政贴息172万元。六是积极拓展“政采贷”线上业务。全年发放“政采贷”16笔，融资1.13亿元，惠及企业11家，缓解中小企业“融资难、融资贵”难题。

---全力服务发展大局培财源。一是围绕县政府招商引资“第一大事”，安排经费1000万元，为招商引资“比拼跃升”、“高大上、链群配”等重大部署提供必要支撑。全年新签约亿元以上项目80个，合同投资671.9亿元。二是围绕高质量财源建设，筹资1.2亿元，重点支持国企注资和实体企业科技创新、出口创汇奖补，助力“一谷四区”增量扩容、聚集发展。三是围绕政府服务市场主体44条措施，落实资金近3000万元，重点支持返乡创业人员一次性补贴、企业“两化”融合与投资奖补、激活市场消费、居民购房等领域。

---全力抢抓投资政策壮底盘。一是抓住省级支持基础设施适度超前投资政策机遇，全年争取省转贷新增专项债券12.28亿元，同比净增4.94亿元、增长67.3%，其中支持产业园区项目7个4.98亿元，拉动投资43.11亿元，进一步补齐我县产业基础设施短板弱项。二是抓住全省涉农竞争性试点示范项目政策机遇，积极汇报、精心准备，成功申报和美乡村示范片奖补资金4000万元、插花地区农业特色产业发展示范试点资金1500万元，夯实了农业农村发展根基。三是抓住国家增发1万亿国债政策机遇，配合发改部门完成三个批次中央特别国债项目申报，为后期争资金补短板奠定坚实基础。

——全力强化税收征管增总量。加大力度强征管，县委、县政府高度重视，主要领导多次深入调研，亲自协调，现场督办。财税部门密切配合，进一步健全税收征管责任机制，持续深化“十大专项清查行动”，聚焦重点税源、重点企业、重大项目跟踪服务，努力挖潜增收，保障了收入均衡入库和稳定增长。全年实现税收收入12.51亿元，占公共财政预算收入比重82%，比上年提高0.4个百分点；压实部门责任擂非税，全年完成非税收入2.75亿元，同比增长8%。各乡镇勇于担当，锚定目标谋发展、促增收，全年共计完成财政收入3.81亿元，有力支持了全县收入任务的完成。

（二）聚力统筹调控，不遗余力保底线。

始终将保“三保”摆在财政工作的最优先地位，依法依规统筹财力，精准精细调度资金，竭力保障预算平衡与社会和谐稳定。

——突出底线思维促政策落实。将以人民为中心的发展思想贯穿于预算编制与执行全过程，坚持“预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先”。教育、社保、农林水等重点支出同比各增长4.2%、7.2%和3.1%，且人均水平不低于国省标准。直达资金管理常态化，全年核拨9.13亿元，确保中央惠企利民政策一杆子直达最底层。继续统筹资金1.57亿元，实现巩固提升脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接财政投入力度不减。安排资金1.3亿元，助力“三农”、强县工程与田园城市先行区建设。千方百计筹资2.92亿元，按标准足额兑现事业单位绩效工资，保障省市涉及个人政策待遇全落实。

——突出严管理念促管理规范。一是严格按“先人员、后公用、再专项”顺序编制预算，做实控源头保基本；二是严格按不低于5%和10%标准压减部门“三公”和专项经费，强化勤俭办事业；三是严格部门专项“零基数”、一般性支出“零增长”、上年结余指标“零结转”的“三零”制度，逐步破除利益固化格局；四是严格对上年执行进度偏低的部门专项减按50%安排预算，提升资金使用效益；五是严肃预算追加管理，着力压缩预算弹性。

——突出资金统筹促预算平衡。坚持将控支与增收保平衡放在同等地位，全力向管理要效益。全年清理取消和压减预算项目7个1.16亿元，争取省调度资金20亿元，盘活财政存量1.1亿元；完成政府投资评审项目87个，审减资金1.84亿元，审减率12.5%；完成政府采购预算7.71亿元，节约资金2829万元，节约率3.67%。

（三）聚力预警管控，不遗余力防风险。

坚守不发生系统性区域性风险的底线红线，统筹好发展与安全、当前与长远的关系，量力而行，强化预警预案，助力财政运行平稳可持续。

---政府债务风险总体可控。认真落实中央和省市统一部署，高标准完成地方五类债务的调查摸底和政府债务化债方案编报工作。截止12月底，全县政府法定债务余额61.53亿元，控制在省核定我县债务限额之内；隐性债务完成市下达1.12亿元化解目标，年末政府综合债务率预计128.62%，风险等级为“黄色”。

---财政运行风险监控有力。始终坚持抓收入、兜三保、护稳定、促发展的政治自觉和行动自觉，强化工作统筹，建立完善工资发放、库款保障、直达资金、收入征缴四大预警机制，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线红线。

（四）聚力支出监管，不遗余力提绩效。

牢固树立财政支出绩效优先理念，持续推动部门项目支出绩效评价全覆盖，强化零基预算，最大化提升财政资金使用效益。

——全力以赴提升民生质效。坚持民生财政根本属性，全年民生支出34.25亿元，占比81.5%，同比提高0.3个百分点。持续加大普惠优质的教育、医疗、养老、托幼等服务供给，全年核拨城乡低保、特困供养、临时救助、流浪人员和孤儿基本生活补助资金1.2亿元。为240家失业保险稳岗返还企业拨付资金311万元，加大稳岗惠企力度。整合资金4.3亿元，投入农村基础设施、水利交通和乡村振兴项目建设。筹资3.5亿元，支持补齐老旧小区改造、智慧农贸市场、市政设施等短板弱项。拨付资金6608万元，用于农村危房改造和城乡环境整治，全县人居环境持续改善。安排经费6151万元，保障村（社区）组织体系建设与运转，交出了高质量民生保障答卷。

——全力以赴提升监管绩效。狠抓内控体系建设，落实常态化管理机制，有效提升了财政监管效能。开展财经秩序专项整治，对全县61个一级预算单位的11个问题进行认真排查，督促单位限时整改。落实“一卡通”突出问题专项治理“回头看”工作，追回资金23.25万元，补发资金0.75万元，达到了“堵漏、严管、利民、防腐”目的，彰显了财政监管新成效。

——全力以赴提升支农实效。认真落实强农惠农政策，共计发放各类惠农补贴6037万元，惠及9.7万农户。积极争取上级资金4000万元，用于农业基础设施建设；争取资金5500万元支持现代农业生产和特色产业发展。按照财政衔接资金1:1的比例，统筹整合衔接资金、专项债券资金、土地出让收入等1.79亿元，扶持“优质稻米、绿色蔬菜、现代畜禽、特色水产”等四大农业产业链和冷藏物流设施建设，打造“花开十月”、“五湖四海”、“梦南花海”、“油菜花海”等四大农旅项目，支持农业产业化发展，为乡村振兴注入新动能，探索出了一条具有云梦特色的乡村振兴路径。

（五）聚力改革攻坚，不遗余力补短板。

始终将改革作为事业发展的不竭动力，坚持将预算管理绩效考核、强县工程工作考核、高质量发展政绩考核以及“双创”工作融入全县财政工作整体部署、一体推进，提升了财政管理水平。

——强力推进预算绩效管理改革。积极探索预算执行与绩效目标“双监控”机制，推进预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩激励与约束机制，将“三农、教育、医疗、社保、扶贫”等重点支出、重点项目、重点领域纳入绩效评价范围，全县绩效评价覆盖到262个大项，各类资金规模达10.6亿元，进一步推进了绩效管理从“扩面增点”向“提质增效”提升。

——强力推进财会监督改革。集中力量对违规吃喝及政府采购等“财经纪律重点问题”开展专项检查，收缴不应享受“低保、五保”等专项资金10.2万元，涉及34人；对县直4个单位开展“会计和评估”监督检查，收缴违规资金0.82万元。

——强力推进国资国企改革。一是推进混合所有制改革，吸收金埔园林等民间资本参与经营，提升了国企市场竞争力；二是充分挖掘清产核资成果资源，累计向国有企业划转资产75亿元，壮大国企资产底盘；三是推进国企重组并表，完成梦泽养护公司等中小企业重组并表改革，不断优化国资布局；四是依法推进资产处置，累计回收涉黑资产处置近3000万元，减少了资产流失；五是强化国企融资监管，立足政府投资计划，精准确定融资项目和金额，提高了国企信用等级，防范了企业经营风险。

---强力推进财政电子票据改革。立足“信息多跑路、群众少跑腿”，稳步推进全县行政事业单位电子票据改革。截至目前，全县财政电子票据改革全面完成，并实现上线运行。云梦县电子票据全覆盖工作走在全市前列，得到省市肯定。

各位代表，过去一年，全县财税部门克服收支平衡极度困难等压力，敢于担当，善作善成，各项政策得到有效落实，成绩殊为不易。同时也必须看到，受多方因素制约，增收的基础还不稳固，刚性支出不断攀升，财政运行愈来愈艰难；部分单位花钱讲绩效的意识还不强，控支提质增效尚需深入破题；少数部门的支出基数观念较强，强化零基预算、切实过紧日子仍需久久为功；财政监管存在薄弱环节，优结构保重点的措施还有待逐步精准高效；政府债务已到还款高峰，财政腾挪调度资金的空间越来越小等等。我们将高度重视这些问题，认真研究破解路径，并恳请各位代表、委员多提宝贵意见和建议，一如既往地理解、支持财税工作。

三、2024年财政预算草案

结合当前经济形势和上级相关要求，2024年财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的“二十大”和二十届二中全会及中央经济工作会议精神，按照县委县政府决策部署，牢固树立大局意识、责任意识、底线意识，聚力实施强县工程、流域综合治理和田园城市先行区建设，推进积极财政政策适度加力、提质增效，不断发挥财政引导与保障作用，持续强化过紧日子要求与预算管理有机衔接，统筹推进稳经济、兜三保、防风险、促改革各项工作，助力云梦全方位高质量发展。

（一）一般公共预算收支草案

2024年，全县一般公共预算收入预期目标16.81亿元（对应的财政总收入27.95亿元），增长10%。其中：税收收入预期目标13.81亿元，增长10.13%；非税收入预期目标3亿元,增长9.5%。全县公共预算支出预期目标43.5亿元，增长1.1%。其中：教育支出6.5亿元，可比增长2.4%；社会保障和就业支出6.19亿元，增长4.1%；农林水支出5.96亿元，可比增长2.6%；公共安全支出1.45亿元，增长1.4%。

公共预算收支平衡结果是：一般公共预算收入16.81亿元，上级补助收入24.7亿元，债务转贷收入2.51亿元，调入资金4.83亿元，上年结余0.01亿元，收入合计48.86亿元。公共预算支出43.5亿元，上解支出2.75亿元，债务还本支出2.57亿元，支出合计48.82亿元。收支相抵，基本平衡。

（二）政府性基金预算收支草案

2024年，全县政府性基金预算收入总计18.29亿元，其中：本级征收10.11亿元（包括土地出让收入9.25亿元、城市基础设施配套费收入0.13亿元、污水处理费收入0.08亿元、专项收入0.65亿元）；上级补助0.13亿元；债务转贷收入7.54亿元；上年结余结转0.51亿元。按照“以收定支、收支平衡”原则，2024年政府性基金预算支出总计18.29亿元，其中：本级支出12.11亿元（具体用于征地拆迁补偿、土地开发、乡村振兴和城镇基础设施等方面）；专项债务还本支出4.18亿元；按规定拟调出一般公共预算2亿元。

（三）社会保险基金预算收支草案

2024年，全县社保基金收入预算7.16亿元。其中：城乡居民养老保险基金收入2.84亿元，机关事业养老保险基金收入4.32亿元。全县社保基金支出预算6.37亿元。其中：城乡居民养老保险基金支出2.05亿元，机关事业养老保险基金支出4.32亿元。收支相抵，当年结余0.79亿元；加上上期结余后，预计滚存结余8.38亿元。

四、坚定信心，克难奋进，努力完成2024年预算目标

2024年，进一步推进经济回升向好仍有不少困难和挑战，增强财政可持续性、兜牢县级三保底线责任重大。我们将认真贯彻上级和县委县政府决策部署，围绕推动高质量发展，突出重点，把握关键，坚定信心，勠力同心确保全年预期目标圆满实现。

（一）打好“力促发展”攻坚战，推动经济整体向好。坚持高质量发展与高水平安全互动，加力提效推动积极的财政政策更精准、更可持续，全力服务全县发展大局。优化财政投融资机制，加强财政与金融、产业、科技等政策协同，保持政策预期的稳定性和一致性，更好发挥财政资金引导作用，凝聚高质量发展合力。持续落实减税降费政策，深入推进“免申即享”，着力纾解企业困难。用好用足财政贴息、融资担保、政府投资基金等组合式工具，推动普惠金融服务增量、扩面、增效，支持金融机构更好服务市场主体。发挥新增债券投资拉动作用，围绕县委县政府确定的关键领域，谋准做实项目储备，加快债券资金拨付进度，推动尽快形成实物工作量。进一步优化营商环境，全力推行“一次办结”、“一站式”服务模式，确保优环境各项支持措施落地生效，全方位助力高质量发展。

（二）打好“组织收入”主动战，确保财政平稳增收。强化组织收入工作“一盘棋”统筹，树牢目标意识，及时将任务分解到季、到月、到旬，确保预期目标圆满实现。提升税源监管分析与跟踪服务质效，促进无税产业逐步向有税产业、支柱产业转化，积极挖潜保增收。依法夯实非税工作基础，压实单位部门主体责任，通过“三资”清理、部门与税务间信息共享、非税收缴电子化改革等举措，多途径堵住管理漏洞，促进政府非税收入颗粒归仓、粒粒饱满。强化对上精准争资，加强政策研究与沟通汇报，提升政府投资项目策划包装质量，全力争取中省补助及政府新增债券资金。

（三）打好“开源节流”持久战，提高资金使用绩效。坚持系统思维，强化财政资金资源统筹，严防资金使用“碎片化”“低效化”。持续盘活政府存量资产资源，从严管理财政结余结转资金。强化绩效管理，着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理格局，促动绩效融入预算，绩效服务预算。把习惯过紧日子作为一项纪律要求，持续压减非刚性非急需支出，做到“三公”经费预算只减不增，继续优化支出结构强化重大战略任务财力保障。加强政府全口径预算统筹衔接，促进财政资金提质增效，全力支持三农、文教卫、社保就业与乡村振兴等政策落实，不断筑牢兜实“三保”底线。

（四）打好“民生保障”阵地战，加大民生领域投入。巩固民生保障阵地，想方设法拓宽民生保障前沿，稳步提升重点保障和改善民生水平。加大税收、社会保障、转移支付等调节力度，落实好为民办实事项目资金保障；推进公共服务优质共享，促进教育公平和社会事业发展，加强城乡基本养老保险、最低生活保障和基层医疗体系建设，推动经济发展成果更多更公平惠及民生。认真落实强农惠农政策，积极推进现代农业、乡村振兴、和美乡村、环境整治、危房改造等工作，着力改善农业生产条件、农民生活环境和农村面貌。健全大事要事保障机制，确保上级重大政策落实，确保县委县政府安排部署的大事要事落地。

（五）打好“财政风险”防御战，稳固财政运行根基。“全方位”强化预算执行。以制度建设为抓手，充分利用现有预算管理一体化平台，加强对预算收支、三公经费、政府采购预算等重点领域开展专项督查，全方位提升预算执行质效。“全覆盖”优化绩效管理。抓住“事前、事中、事后”三大关键节点，打造管理“闭环”，推动做“优”绩效目标、做“深”绩效评价、做“实”结果运用、做“好”支出控管，促进预算绩效管理层层递进、逐步深化，推进评价范围从“四本预算”逐步向政府债务、资产管理、政府采购等领域延伸，做到“哪里有财政资金和政府公共资源，哪里就有绩效管理”，切实管好用好财政资金，保障资金安全规范高效运行。“全过程”开展财政监管。以财会监督法治建设为契机，明确财政、部门、单位和中介机构各方职责，推动建立横向协同、纵向联动、贯通协调的财会监督工作机制，不断提升财政监督效能。落实全面从严治党要求，坚持“刀刃”向内自我革命，倡行“雷厉风行、务求实效、谦虚谨慎、尽心服务”工作作风，努力锻造一支高素质的财政干部队伍。

各位代表，做好2024年的财政工作责任重大、使命光荣。全县财税部门将在县委县政府的坚强领导下，全面落实本次大会精神，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取各方意见建议，统筹好高质量发展与高水平安全、当前需求与长远利益、向内挖潜与向外借力，承压而上，接续奋斗，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，为全面建设田园城市，打造全省城乡融合发展先行区做出新贡献！

云梦县第十九届人民代表大会第三次会议

关于云梦县2023年财政预算执行情况与

2024年财政预算的决议

（草 案）

     云梦县第十九届人民代表大会第三次会议，审查了县人民政府提出的《关于云梦县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告》及2024年县本级预算草案，同意县人民代表大会财政经济委员会的审查报告。会议决定，批准《关于云梦县2023年财政预算执行情况与2024年财政预算草案的报告》，批准云梦县2024年县本级财政预算。

二、关于2024年上级转移支付情况的说明

   结合2023年省对县初步结算对账情况以及上级已提前下达的2024年转移支付指标文件，预计2024年全县上级转移支付补助收入为247000万元，由三部分组成。

一是返还性收入12669万元。包括：所得税基数返还3174万元、成品油税费改革税收返还885万元、增值税基数返还3816万元、消费税返还3万元、增值税“五五分享”返还4791万元。

二是一般性补助收入22431万元。包括：均衡性转移支付6357万元、县级基本财力保障补助59102万元、结算补助4316万元、企事业单位划转补助2777万元、产粮油大县奖励资金2020万元、重点生态功能区转移支付2535万元、增加工资补助及农村税费改革等固定性转移支付30828万元、革命老区转移支付1107万元、民族地区转移支付20万元、脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付2250万元、公共安全共同事权转移支付2560万元、教育共同事权转移支付9444万元、科学技术共同事权转移支付35万元、文化体育与传媒共同事权转移支付708万元、社会保障和就业共同事权转移支付35966万元、医疗卫生共同事权转移支付6101万元、农林水共同事权转移支付33253万元、交通运输共同事权转移支付6604万元、住房保障共同事权转移支付5295万元、粮油物资储备共同事权转移支付630万元、灾害防治及应急管理共同事权转移支付781万元等。

三是专项补助收入10000万元。其中：一般公共服务456万元、文化体育与传媒30万元、国防4万元、公共安全73万元、教育3万元、科学技术255万元、社会保障与就业8万元、卫生健康344万元、节能环保1151万元、城乡社区事务841万元、农林水事务3569万元、资源勘探信息事务750万元、自然资源海洋气象等431万元、住房保障2065万元、灾害防治及应急管理50万元。

专此说明。

三、2024年县级债务举借情况说明

2023年，省政府核定我县的政府债务限额623328万元，其中：一般债务限额238478万元、专项债务限额384850万元。

2023年末，全县政府债务余额615305万元，其中：省转贷债券债务615142万元、占99.97%；外债转贷163万元、占0.03%。按类别划分：一般债务230455万元（省转贷债券230292万元），专项债务384850万元（全部为省转贷债券）。

2024年初，省提前下达我县2024年部分新增债务限额73917万元，其中：一般债务10021万元、专项债务63896万元。因此，本年初的政府债务总限额达到697245万元，其中：一般债务限额248499万元、专项债务限额448746万元。以此减去年初政府债务余额615305万元、加上主动偿还到期债务13500万元因素后，年初全县实际可举债空间为95440万元，其中：一般债务举债空间18590万元、专项债务举债空间76850万元。

按照省县转贷协议要求，2024年到期政府债务本金合计67540万元，其中：一般债务25695万元、专项债务41845万元。预算执行过程中，如省下达我县政府债务限额或新增转贷债券发行情况有所变化，我们再按要求适时向社会公开。

专此说明。

四、云梦县2024年度预算绩效目标

管理情况说明

为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）文件精神，全面实施预算绩效管理工作，积极推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。2024年度组织全县61家预算单位积极开绩效目标管理工作。

一是搞好业务培训，夯实管理基础。2023年6月份组织县乡部门预算单位财务人员开展全面实施预算绩效管理业务培训，学习了中央、省有关文件，讲解预算绩效管理制度体系建设过程、目前工作中存在的难点及相关应对办法，并结合我县实际，讲解实务操作，提高了具体操作人员的业务技能。根据省厅有关文件精神，制订了全面实施预算绩效管理系列制度，印发了《云梦县全面实施预算绩效管理工作指南》业务培训资料。

二是推进实施事前绩效评估。为进一步强化对预算合规性和合理性的前期审查，提高预算编制的科学性、精准性，我们对新出台的申请县级财政资金500万元以上的重大政策和项目实行事前绩效评估，将绩效评估结果作为申请预算的必备条件。

三是落实绩效目标管理全覆盖。我们根据部门预算两上两下的程序，要求部门上报2024年部门预算时，同时上报绩效目标，要求所有项目支出编制绩效目标，将县直所有一级部门预算单位纳入整体支出绩效目标管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，确保实现绩效目标管理全覆盖。利用财政预算一体化系统，实现绩效目标编审与预算编制流程上的深度融合，绩效目标编制与预算编制环节保持“四个统一”，即绩效目标编制与预算编制在同一个文件和同一个会议布置、同一个系统编制、同一个预算批复。将绩效目标审核工作融入部门预算审核工作流程，主要对绩效目标编制的完整性、相关性、适当性、可行性进行审核，实现绩效目标与部门预算同步上报、同步审核、同步批复、同步公开。

四是强化衔接资金绩效目标管理。加强财政衔接资金绩效管理，根据有关文件要求制订了《云梦县财政衔接推进乡村振兴资金绩效评价办法》、《云梦县财政衔接推进乡村振兴资金绩效管理实施细则》，对财政衔接资金绩效目标管理全过程作出了规范的操作流程和明确规定。专门下发文件《云梦县财政局关于加强2024年涉农整合财政衔接资绩效目标管理工作的通知》，组织开展涉农整合财政衔接资金绩效目标填报、审核、批复及公开工作。

五、2024年县级一般公共预算“三公”经费     

预算安排情况的说明

云梦县本级包括县直行政单位、事业单位和其他单位。2024年“三公”经费财政拨款预算1022万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费422万元（包括购置费200万元、运行维护费222万元），公务接待费600万元。比2023年预算安排减少98万元、下降8.7%，其中：公务接待费减少110万元、下降15.5%，公务用车运行费增加12万元、增长5.7%；公车购置主要用于到期报废车辆更新，安排200万元；公务出国出境经费继续不予安排。比上年实际执行减少170万元、下降15.2%。

按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《湖北省<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施办法》等文件要求，县财政局将继续完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费支出规模。

专此说明。

云梦县2024年财政拨款安排的“三公”经费预算表

附注：1、指单位因公出国出境的住宿费、差旅费、伙食补助、杂费、培训费等；2、指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；3、指单位公务用车购置及租用费、燃油费、保险费、过路过桥费、维修费、安全奖励费等；公务用车指用于履行公务活动的车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤。

六、一般公共预算